财政部山西监管局：强化内控建设体系 提升内控工作实效
　　2025年是“十四五”规划收官之年，山西监管局坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真贯彻落实部党组决策部署和部内控委工作要求，将完善制度建设和规范内控执行紧密结合，不断提升内控管理实效，扎实做好全局2025年内控工作。

　　一、不断健全完善内控制度体系。一是建立内控制度常态化完善机制。严格落实常态化内控制度完善机制，深入查找内控制度问题不足，全面抓好内控制度修订工作。组织各部门对已出台的制度文件再次校对完善；对未出台需出台的制度持续修订完善。局内控办牵头对全局修订完善制度进行收集汇总，确保各项制度办法与监管业务授权、政策规定相匹配，实现内控制度“制定—执行—修订”闭环管理，进一步规范权力运行，提升依法行政能力，提高各部门制度执行力，不断提高内控制度的针对性和实效性。二是完善内控操作规程。根据监管局监管工作的新要求、新内容，不断梳理各部门工作职责，对延续性工作和转型后新业务进行查漏补缺，不断建立健全全局内控操作规程。三是修订内控管理办法。为进一步贯彻落实财政部内控建设工作要求，加强山西监管局内控管理，持续提升内控管理成效，局内控办根据相关规定，结合全局实际工作情况，征求各部门意见建议，修订完善《财政部山西监管局内部控制管理办法》。

　　二、充分发挥局内控办职能作用。一是履行牵头管理职责。局内控办切实履行内控工作牵头管理职责，结合本单位实际，积极探索符合自身业务特点的内控工作方式方法，充分运用日常提醒、事件调查、内控考评和内控检查等手段，严格控制相关活动，不断加强日常监督管理，切实抓好专项内控办法贯彻落实。二是建立有效沟通机制。强化沟通协调，及时了解各部门内控工作开展情况，积极推进内控制度完善、内控检查、工作报告等日常工作机制落实，强化内控制度执行，做好日常内控工作记录，及时向部内控办报送全局本年度内控工作情况。局内控办建立有效信息沟通机制，按规定渠道及时向局内控委、相关司局报告工作开展情况，同时保持与地方财政、属地中央预算单位等的信息沟通。此外，加强信息报送，积极向部内控办反映全局内控工作成果及经验做法。三是抓好制度学习培训。组织开展内控宣传、培训和集中学习活动，将部内控委会议精神、局内控委工作相关要求，作为干部职工学习计划的重要内容，自上而下加强对内控相关规定的了解和掌握，做好局内控委、内控办专题会议记录与纪要。同时，要求各部门将内控制度培训作为日常业务学习规定动作，促进各部门不断更新管理理念、掌握内控方法，在全局形成“人人学内控，人人懂内控，人人参与内控，人人执行内控”的局面。

　　三、不断加强内控考评结果运用。一是加强内控执行日常监督。各部门做深做实内控管理工作，查找内控缺陷，完善内控制度，改进内部管理，及时向局内控办报备工作开展情况。局内控办强化责任落实，及时分析汇总各部门年度内控工作执行情况，报告部内控办。二是开展年度内控考评工作。深入研究年度内控考评重点，持续提升内控考评指标体系的科学性、有效性。结合内控考评指标和全局工作实际，制发年度内控考核通知，成立内控考核工作专班，对各业务处室在履职尽责过程中的内控制度管理执行情况进行针对性考评，做实做细自评工作，切实提高自评质量。三是加强内控考核结果运用。局内控办汇总各部门自查与内控考核专班抽查情况，形成专题报告报局内控委审阅。同时，加强内控考评结果运用，将内控考核评价结果与部门和个人年度考核、评优评先，以及干部选拔、任用和奖惩相结合，并作为民主生活会和党风廉政建设责任制考核的重要内容，充分发挥考评激励约束作用。 来源：财政部山西监管局 发布日期：2025年04月22日